Этапы финансового планирования 6 шагов от цели к бюджету

Финансовое планирование.

Финансовое планирование – это процесс определения целей, процедур и денег для создания прочной основы для вашего будущего финансового состояния. Финансовый план – это хорошо проработанная программа, обеспечивающая оптимальное управление капиталом. Финансовое планирование является важной частью финансового менеджмента. На самом деле, планирование является первой функцией управления. Прежде чем начинать какое-либо предприятие, у компании должен быть план.
Финансовое планирование включает в себя целостный обзор и оценку личных финансов человека. Это включает в себя доходы, расходы, инвестиции, цели, налоги, способность к риску и толерантность к риску. После оценки, финансовый планировщик разрабатывает стратегию, или финансовый план для человека на основе того, где они в настоящее время находятся и каковы их цели. Давайте подробно разберемся, что такое финансовое планирование.

Финансовое планирование

Прежде чем начать новый бизнес, организация должны уделить огромное внимание теме финансового планирования. Финансовое планирование – это план, необходимый для оценки потребностей фонда в бизнесе и определения его источников. По сути, это включает в себя создание финансового плана будущей деятельности компании. Обычно это делается в течение 3-5 лет и обычно включает долгосрочные инвестиции, решения о росте и финансировании.

Цели финансового планирования

  • Обеспечение доступности средств: финансовое планирование в значительной степени превосходит в области генерирования средств, а также делает их доступными, когда они необходимы. Это также включает оценку средств, необходимых для различных целей, таких как долгосрочные активы и требования к оборотному капиталу.
  • Оценка времени и источника средств: Время – это фактор, который меняет игру в любом бизнесе. Доставка средств в нужное время в нужном месте очень важна. Это так же важно, как создание самой суммы. Хотя время является важным фактором, также необходимы и важны источники этих средств.
  • Структура генерирующего капитала: Структура капитала – это состав капитала компании, то есть вид и пропорция капитала, необходимого в бизнесе. Это включает планирование соотношения долга и собственного капитала как в краткосрочной, так и в долгосрочной перспективе.
  • Избегание ненужных средств: важной задачей компании является обеспечение того, чтобы фирма не привлекала ненужные ресурсы. Если есть нехватка средств, то фирма не сможет выполнить свои платежные обязательства. Принимая во внимание, что при избытке средств фирма не получает прибыли, а только увеличивает расходы.

Процесс финансового планирования

    • Подготовка гипотезы продаж.
    • Определите количество средств – основного и оборотного капитала.
    • Сделайте вывод об ожидаемых выгодах и профиле, чтобы определить количество средств, которые могут быть предоставлены из внутренних источников.
    • Это заставляет нас оценивать требования из внешних источников.
    • Признать возможные источники и составить планы денежных расходов, объединяющих эти переменные.

    Важность финансового планирования

    Финансовое планирование – это процедура определения целей, политик, методов, проектов и бюджетных планов компании в отношении финансовой деятельности, которая длится дольше. Это гарантирует жизнеспособную и удовлетворительную финансовую инвестиционную политику. Важность заключается в следующем –

    Источник

    

    Этапы финансового планирования. 6 шагов от цели к бюджету

    Лидия Ткачева

    Почти во всех компаниях, с которыми мы работаем, сначала не было финансового планирования. Как правило, собственники пробовали разок запланировать выручку и прибыль, у них не получалось и они бросали. А зря.

    Хорошая новость: с этими компаниями мы со временем выходим на точность планирования от 80%. Не сразу, но все же выходим. В этой статье мы расскажем о шести этапах финансового планирования, из которых складывается качественный план по выручке, расходам и чистой прибыли бизнеса.

    Хорошо планировать получается только у тех, кто смог накачать мышцу планирования. А тренировка может быть только одна — планировать, планировать и еще раз планировать.

    1. Собрать факт по компании

    Финансовое планирование начинается с оцифровки бизнеса. Это поможет понять, какие бизнес-процессы происходят в компании, что происходит в отделе маркетинга, в отделе продаж, какая выручка и маржинальность. Всю информацию соберите в три главных отчёта:

    • Отчёт движении денежных средств. Покажет, сколько денег на счетах компании.
    • Отчёт прибылях и убытках. Сколько заработала компания за прошедший период.
    • Управленческий баланс. Активы и пассивы бизнеса.

    Скачать эти и другие шаблоны финансовых таблиц можно в нашей барсетке. Просто введите свою почту в форму ниже ↓

    Из отчётов вы соберёте главные показатели:

    1. Денежный поток: сколько денег приходит, сколько уходит и сколько в итоге остается. В ДДС.
    2. Выручка. В отчёте ОПиУ.
    3. Постоянные и переменные расходы. В отчёте ОПиУ.
    4. Маржинальность. В отчёте ОПиУ.
    5. Рентабельности. В отчёте ОПиУ.

    Сбор факта — это база для будущего планирования. С цифрами вы находитесь в адекватной реальности, от которой можно отталкиваться. Если факта нет, не страшно — попробуйте опереться на опыт и займитесь планированием, но мелкими шажками.

    Собрав отчёты, вы поймёте, какое текущее состояние дел в компании, и сможете наметить дальнейший маршрут без завышенных ожиданий

    2. Поставить цель

    У финансового планирования должна быть цель. Вот вы месяц назад не планировали, а тут вдруг решили поставить план на год. А для чего? Раньше ж как-то работали.

    Поставьте перед собой цель, ради которой вы готовы тратить время на планирование. Если цели нет, то не тратьте время на финансовое планирование. Цели могут быть в разных областях:

    Цель безопасности : создать резервный фонд на определённую сумму. Если вы работаете в нестабильной сфере, и часто клиенты не платят, но не хочется каждый раз попадать в кассовый разрыв, вам понадобится фонд для покрытия непредвиденных затрат.

    Цель развития : открыть новые филиалы или направления. Когда есть подушка безопасности, можно спокойно развивать бизнес и не бояться, что прогоришь.

    Личная цель: купить новый автомобиль или съездить в отпуск на острова. Когда в бизнесе всё есть и всё стабильно, можно подумать и о себе.

    Совет, а не приказ: в первую очередь, руководствуйтесь интересами бизнеса — он должен развиваться или хотя бы быть стабильным, а уже потом думайте о хотелках. Самые большие ошибки предпринимателей в том, что они вытаскивали все деньги на свои потребности, а потом им приходилось искать деньги на зарплаты и налоги. Это сразу говорит о неправильном планировании.

    Теперь у вас есть цель, ради которой вы планируете. Можно начинать непосредственно сам процесс.

    3. Составить финансовую модель

    Финансовая модель — это табличка-оцифровка бизнеса. Там все ключевые показатели взаимосвязаны между собой. Можно крутить-вертеть и смотреть, что от этого поменяется. Финансовая модель поможет наметить перед собой адекватную и достижимую цель, разработать различные сценарии развития бизнеса и определиться с самым оптимальным из них.

    В процессе вы выявите ключевые показатели компании, которые помогут качественно спланировать бюджет и увеличить финансовые результаты в разы.

    Покопайтесь в таблице. Так станет понятнее.

    Для финансовой модели вам понадобится воронка продаж, список расходов, оборотный капитал и денежный поток. Вы заносите в таблицу приблизительные (точные будут уже в бюджете) показатели и получаете правдивый план.

    Ладно, чем распинаться — давайте лучше на примере. Ниже — финансовая модель, в которой мы будем работать со средним чеком. Попробуем поднять его на 1 000 рублей. Видим, что выручка выросла на 12 миллионов.

    Было Стало

    Работа со средним чеком — это только один из сценариев. Менять можно все показатели, и искать те, которые лучше всего выглядят по соотношению эффект/реалистичность.

    Отдельно про реалистичность. Если раньше средний чек у вас был 2 000 рублей, а вы хотите поставить 22 000 рублей, надо понимать, что это нереально. Точнее, поднять-то вы можете, но с вами никто работать не станет, скорее всего. Так что это цель неадекватная.

    Составьте несколько планов, но не упарывайтесь, а то закопаетесь. Просто выберите самый реальный

    4. Разработать три сценария

    Когда вы разработали финансовую модель и подобрали самый реалистичный сценарий, можно переходить к планам. Их три: план минимум, план норма и план максимум.

    План минимум. Его легко выполнить. Этот план для подстраховки, если остальные не получаются. Ниже этой границы лучше не падать, иначе пропадет мотивация заниматься бизнесом.

    План норма. Зона развития бизнеса. Таких результатов можно достичь, если опустить «хочу» до «могу» и детально проработать план.

    План максимум. Мы называем зону «зона удачи» или «джекпот». На этот план не стоит ориентироваться — он отнимет очень много сил. Но бывает разное. Например, клиент захочет купить все ваши товары на складе. Такое бывает, но чаще это удача.

    Теперь переходим к следующему этапу — бюджетированию.

    Разработайте три адекватных сценария и постарайтесь выполнить план-норму

    5. Составить и принять бюджет

    В бюджете более глубокая детализация. Туда занесите все показатели на пути к цели. Если в финансовой модели можно просто сказать, что выручка примерно такая, то в бюджете надо прописать, какие продукты продаются, по какой цене, какой объём продаж будет в тот или иной месяц и так по каждому показателю.

    В финмодели вы прокрутите сценарии с приблизительными показателями. С бюджетом всё уже серьезно, поэтому и проработка каждого показателя намного выше. Надо не просто запланировать, но и понять, как сделать.

    Фрагмент нашего бюджета на 2021 год. Подробнее о нем Саша рассказывает в фильме «План в Занзибаре» →

    Шаблон такого бюджета можно забрать по ссылке →

    Все бюджеты (а их много, в табличке увидите) должны быть взаимосвязаны. Вы не можете просто так наметить план на миллион продаж, не согласовав это с производством. Здесь рождается необходимость в общении между топ-менеджерами. Только в диалоге можно сделать план, который и целям компании будет соответствовать, и каждый из топ-менеджеров будет готов его выполнить.

    Лучше всего для такого планирования проводить стратсессии. Как это проходило у нас, рассказываем в фильме:

    Таким образом мы планируем все бюджеты. В итоге получаем мастер-бюджет или бюджет доходов и расходов. Он содержит данные о продажах, о доходах от инвестиционной и финансовой деятельности, расходы.

    6. Регулярный план-факт анализ

    Когда вы научитесь планировать, то сможете перейти на годовые планы. Это значит, что вы будете раз в год садиться и строить бюджет на год вперед, вот как мы показываем в фильме. Но это не значит, что планирование — это сделал раз и забыл на год.

    Составить план — это где-то 5% всей работы. Всё остальное происходит в течение года. И важно понимать, идете вы в плане или нет. Для этого нужно проводить регулярный план-факт анализ.

    В план-факт анализе смотрим, где мы находимся, куда двигаемся и какой результат получаем: хороший или плохой. План — то, что было запланировано. Факт — то, как сейчас обстоят дела. Это твёрдые данные.

    Если что-то пошло не так, важно выяснить причины отклонения. Например, вы превысили бюджет по рекламе, но конверсия не увеличилась. Разберитесь в проблеме. Может быть, реклама была плохой. Или, может, встал колл-центр, люди не могли дозвониться, и поэтому продажи потеряны. После того, как разобрались, делайте выводы и решайте, что сделать, чтобы больше такого не повторилось.

    Когда научитесь работать с план-факт анализом и делать выводы, увеличите точность планирования. Вы будете готовы к большей части сложностей, исправите прошлые ошибки и улучшите свой бизнес.

    План-факт анализ помогает ответить на вопрос: «Идём ли мы к цели, которую запланировали? И какая стратегия сейчас выполняется: минимум, норма или максимум?»

    Получите серию вебинаров по планированию

    Эта статья — выжимка из нашего марафона по планированию «План-капкан». Там три вебинара:

    • С чего начать финпланирование, если вы раньше этого не делали
    • Пошаговая инструкция по составлению плана на год
    • Обзор инструментов финансового планирования

    Вместе с вебинаром идет полный набор всех шаблонов. Важно: вам не нужно регистрироваться, чего-то ждать, выполнять условия, отмечать друзей и так далее, как делают в других марафонах. Просто оставьте почту в форме ниже, мы пришлем вебинары и всё.

    Ну, окей, не всё. Будем еще скидывать на почту статьи по финансам раз в неделю. Если не понравится, можно отписаться.

    Источник

    Финансовое планирование предприятия с максимальной выгодой

    Успешное ведение бизнеса невозможно без организации грамотного финансового планирования. Налаженная работа в этом направлении позволяет увеличить прибыль предприятия за счет эффективного использования имеющихся финансов и денежных ресурсов. В этой статье расскажем, как максимально извлечь пользу от финансового планирования для своей фирмы.

    Финансовое планирование: определение и основные термины

    Финансовое планирование – это разработка бюджетов или финансовых планов по отдельным направлениям работы и по организации в целом, а также контроль над их исполнением с целью успешного решения поставленных перед компанией финансовых задач.

    Также планирование финансов – это комплекс мероприятий, направленных на реализацию финансовой стратегии предприятия.

    На многих интернет-порталах используется формулировка: финансовое планирование – определение целей с учетом возможности и реальности их достижения, исходя из имеющихся финансовых ресурсов, текущей экономической обстановки и прогнозов по уровню предстоящих доходов и расходов.

    Планирование переносит будущее в настоящее и позволяет вам что-нибудь сделать с ним сейчас.

    Наиболее точным и правильным определением термина является следующие: финансовое планирование – выбор наиболее эффективного варианта использования денежных ресурсов и других активов предприятия для получения максимально возможной прибыли за счет превышения величины доходов над расходами.

    Последняя формулировка показывает основные цели финансового планирования, а также инструменты, за счет которых они должны достигаться.

    Полезные статьи по теме ☆

    Цели и задачи финансового планирования

    Главной целью финансового планирования является обеспечение устойчивости финансового положения предприятия, под которой понимается способность осуществлять деятельность таким образом, чтобы выполнять все текущие обязательства компании, получая при этом прибыль в размере, достаточном для воспроизводства и удовлетворения запросов собственников.

    Размер получаемой прибыли выступает важным, но не единственным показателем успешности достижения поставленной цели.

    Серьезное значение имеют параметры:

    • рентабельность;
    • производительность труда;
    • эффективность инвестиций и капитальных вложений;
    • наличие задолженностей перед контрагентами и др.

    Оценивать финансовое планирование как часть общей стратегии предприятия следует с применением комплексного подхода.

    В число наиболее важных задач планирования финансов входят:

    • поиск резервов, позволяющих увеличить величину получаемых компанией доходов, и способов их задействования;
    • повышение эффективности использования имеющихся денежных средств;
    • установление и поддержание оптимального соотношения между финансовыми и материальными ресурсами предприятия, а также увязывание производственного плана с планами получения и расходования денежных средств;
    • определение направлений расходования денежных ресурсов и оптимального соотношения затрат по каждому из них;
    • выбор наиболее выгодных с экономической точки зрения вариантов и способов сотрудничества с финансовыми организациями, прежде всего, банками.

    Также серьезной задачей финансового планирования, например, является соблюдение материальных интересов владельцев бизнеса, менеджмента и трудового коллектива компании. Однако подобные задачи относятся к тактическим или прикладным, в то время как задачи, приведенные выше, вполне можно назвать глобальными или стратегическими.

    Объекты финансового планирования

    Основным объектом финансового планирования являются денежные средства организации. Если рассматривать вопрос детально, необходимо выделить элементы, формирующие и характеризующие денежные ресурсы предприятия, среди которых:

    • движение денежных потоков, которое образуется двумя главными направлениями – приходом финансовых средств и их последующим расходом;
    • взаимоотношения в области финансов, которые возникают у компании с клиентами, контрагентами, фискальными органами и другими внешними факторами;
    • аналогичные взаимоотношения, формирующиеся внутри предприятия между отдельными подразделениями, между топ-менеджерами и персоналом, между владельцами и исполнительным органом управления;
    • пропорции и соотношения различных видов поступлений и расходов, число которых зависит от вида деятельности и особенностей конкретной организации.

    Каждая минута, потраченная на планирование, экономит десять минут вашего труда.

    Количество объектов финансового планирования определяется тем, насколько серьезной и масштабной является работа в этом направлении.

    Конечное значение зависит от количества участвующих в ней сотрудников, уровня детализации разработанных и используемых показателей, а также регулярности получения текущей информации, ее анализа, подведения итогов и определения промежуточных или конечных результатов.

    Принципы планирования финансов

    Чтобы финансовое планирование обеспечивало эффективное решение поставленных задач, необходимо соблюдать основные принципы его организации. Они выработаны на основе практического применения и являются общими для использования в различных областях деятельности и бизнеса.

    Важными принципами финансового планирования являются:

    • Выделение приоритетов и акцент на них в ходе планирования. Для успешного финансового планирования необходимо сосредоточиться на важных задачах и целях, сформулировать их, определить эффективные способы решения, затем реализовать на практике.
    • Прогнозирование изменений параметров внешней и внутренней среды. Невозможно разработать реальный план без учета наиболее вероятных изменений внешних и внутренних факторов, воздействующих на предприятие. От точности прогноза зависит реальность создаваемых планов.
    • Оценка и учет рисков. Внимание следует уделять таким факторам, влияние которых особенно велико.

    Важно

    Учет и минимизация возможных рисков в процессе планирования выступает одним из условий обеспечения финансовой безопасности предприятия.

    • Оптимизация расходования имеющихся и планируемых ресурсов. Ключевой задачей планирования финансов выступает выбор эффективных направлений использования денежных и материальных активов компании. Это возможно в том случае, если разработана система оценки выгодности вложений в различные проекты, товары, инвестиции, разработки и т.д.
    • Координация финансовой деятельности с другими направлениями работы компании. Работа специалистов по финансам должна быть органичной частью глобальной политики компании, что достигается интеграцией финансовой стратегии в общую программу развития предприятия.
    • Создание эффективного механизма и инструментов контроля. Даже самый лучший и детально проработанный план нуждается в корректировках, вносимых в ходе его реализации с целью улучшения. Важно отслеживать процессы на предприятии с точки зрения соответствия планов и реальных показателей работы.
    • Разработка системы документооборота. Для создания механизма контроля требуется получение полной информации о результатах работы каждого сотрудника и подразделения, а также компании в целом. Для этого должна быть создана и налажена система движения документов по направлению снизу вверх с данными о результатах и в обратном направлении с информацией о задачах и дальнейших планах.

    Грамотное использование каждого из перечисленных принципов позволит повысить результативность финансового планирования и избежать ошибок.

    Схемы финансового планирования

    Работа по финансовому планированию на конкретном предприятии может быть организована по одной из 3 схем.

    Первая предполагает формирование стратегии компании в области финансов снизу вверх. Сначала каждое из подразделений составляет собственный план, который вместе с аналогичными документами других отделов обобщается на более высоком управленческом уровне в общий план. Для крупных компаний таких ступенек может быть две или даже три.

    Из желаний богатства не получается.
    Оно получается из ясного плана действий, основанного на не менее ясных устремлениях.

    Вторая схема работы предусматривает планирование в обратном направлении, то есть сверху вниз. В этом случае руководством компании ставятся общие задачи, которые затем спускаются на уровень ниже, уточняются и детализируются, разделяясь на планы отдельных подразделений.

    Третья схема работы, которая используется чаще всего, выступает комбинацией двух первых вариантов. В подобной ситуации сначала ставятся общие задачи, которые направляются в подразделение для составления детального плана по каждому отделу и сотруднику. Затем полученные таким образом уточненные документы сводятся в один общий план, в который включаются удачные решения, предложения и корректировки, поступившие от непосредственных исполнителей.

    Основные этапы финансового планирования

    Правильно организованное финансовое планирование представляет собой непрерывный и непрекращающийся процесс, который включает в себя несколько последовательно реализуемых этапов. В их число входят:

    • Анализ финансового состояния компании и внешней среды.
    • Разработка бюджетов и прогнозных смет.
    • Расчет потребности компании в денежных средствах и определение источников их поступления.
    • Создание системы сбора информации и контроля над выполнением составленных ранее смет и бюджетов.
    • Корректировка ранее составленных планов, исходя из собранной и проанализированной информации.

    Формирование очередного финансового плана на новый календарный или отчетный период начинается до того, как реализован предыдущий.

    Методы анализа перед финансовым планированием

    Любое финансовое планирование базируется на предварительном выполнении всестороннего анализа. От точности применяемых при этом методов зависит качество итогового финансового плана.

    Существует несколько классификаций методов, которые применяются в процессе финансового анализа. Наиболее популярной классификацией выступает та, что предусматривает следующие виды анализа:

    • Структурный или вертикальный. Состоит в определении доли каждой статьи расходов или доходов в общем балансе и ее влияния на конечные результаты деятельности компании.
    • Динамический или горизонтальный. Предполагает изучение изменений отдельных экономических показателей с течением времени. Обычно горизонтальный анализ проводится после вертикального и дополняет его, так как позволяет оценить изменение влияния каждой статьи на итоговый результат работы в динамике.
    • Трендовый. Предусматривает поэлементное сравнение показателей ведущейся на предприятии отчетности за разные календарные периоды. Это позволяет выявить сложившиеся тренды, которые обязательно следует учитывать при составлении финансового плана.
    • Анализ коэффициентов или относительных показателей. В ходе анализа рассчитываются различные коэффициенты, конкретный перечень которых зависит от вида деятельности компании. Наиболее часто используются показатели рентабельности, рыночной активности, оборачиваемости, ликвидности, платежеспособности и т.д. Сегодня существует немало сервисов, которые позволяют оперативно рассчитать любые относительные показатели, если программе предоставить исходные данные в виде абсолютных показателей из отчетности.
    • Пространственный или сравнительный. Предусматривает сравнение отдельных показателей или их групп, взятых по предприятию, с аналогичными данными по отрасли или по компаниям-конкурентам. Ключевое значение для эффективности мероприятия имеет получение точных данных для сопоставления. Используется при сравнении результатов работы отдельных подразделений внутри предприятия.
    • Факторный. Используется для того, чтобы определить степень влияния какого-либо фактора на итоговый результат. Он предполагает использование достаточно сложных математических моделей, а поэтому требует применения соответствующего программного обеспечения.

    Правила составления финансового плана

    Различают 3 уровня планирования, результатом которых становятся три разных пакета документов.

    Перспективное или стратегическое финансовое планирование

    Перспективный финансовый план представляет собой воплощение стратегии предприятия и прогнозирование его дальнейшего развития, выраженное в денежных показателях. Он выступает частью общей экономической стратегии хозяйствующего субъекта и согласовывается с целями и задачами, поставленными перед компанией в других областях деятельности (кадровой, производственной, маркетинговой).

    Важно

    Конкретный перечень показателей, которые включаются в стратегический финансовый план, как и период планирования, зависит от характерных особенностей предприятия, вида его деятельности и ситуации на рынке.

    Источник

    Как составить личный финансовый план?

    Личное финансовое планирование включает несколько этапов:

    • Анализ текущей ситуации, составление личного финансового плана на базе первичной информации (то есть «как есть»).
    • Составление личного финансового плана на базе уточнённых данных (то есть после оптимизации).
    • Мониторинг выполнения личного финансового плана.

    Для начала нужна следующая информация:

    • Имеющиеся активы (имущество, накопления) и пассивы (собственные и заёмные средства) человека.
    • Текущие доходы и расходы, а также предполагаемый темп их изменения в будущем.
    • Финансовые цели, их предполагаемая стоимость и сроки реализации.

    Результатом такого процесса, как личное финансовое планирование, является личный финансовый план. Надо сказать, что личное финансовое планирование — это процесс периодического анализа и пересчёта финансового плана, так как внешние и внутренние факторы периодически изменяются.

    Ответственным за процесс могут являться разные люди — все зависит от того, сам ли человек занимается планированием или привлекает финансового консультанта.

    Рассмотрим бизнес-процесс под названием «личное финансовое планирование» подробнее.

    1. Анализ текущей ситуации.

    Cоставление личного финансового плана на базе первичной информации. Данный этап представляет собой своеобразную форму диагностики текущего финансового состояния человека. В ходе него собирается информация о текущих доходах и расходах, темпах их изменения, о текущих активах и пассивах, а также финансовых целях. Потом по годам строится прогноз расходов, доходов, разницы между ними, а также изменения цен на финансовые цели и расходов на их достижение. Результатом этапа становится финансовый план на базе первичной информации — то есть сможет ли человек достичь желаемых финансовых целей в указанном объёме и в срок, если сохранит текущий стиль жизни, т.е. уровень доходов и расходов, продолжит придерживаться выбранной инвестиционной стратегии, будет платить по пассивам в том же режиме и так далее. Личный финансовый план на базе первичной информации может показать, что цели либо достижимы, либо наоборот (что, скорее всего, и произойдёт). Далее необходимо перейти к следующему этапу.

    2. Составление личного финансового плана на базе уточнённых данных.

    Вне зависимости от того, достижимы или нет финансовые цели, текущую финансовую ситуацию в большинстве случаев можно улучшить. Для этого необходимо последовательно проделать следующие операции:

    • Проанализировать активы и пассивы человека, выявить пути повышения доходности активов и сокращения стоимости пассивов. После этого необходимо будет пересчитать личный финансовый план. Если данные операции финансовую ситуацию не исправили, и цели по-прежнему недостижимы, необходимо перейти к следующему действию.
    • Выявить способы снижения расходов и повышения доходов, после этого снова пересчитать финансовый план. Например, применить кредитную или налоговую оптимизацию. Далее, если эти операции не принесли результата, необходимо перейти к следующему пункту.
    • Проанализировать инвестиционный портфель и применить способы максимизации доходности при допустимом уровне риска. Далее следует снова пересчитать личный финансовый план.
    • Если повышение доходности портфеля ничего не дало, и цели по-прежнему недостижимы, то необходимо проанализировать финансовые цели и внести в них изменения. Изменения могут касаться следующих моментов: финансовая цель может быть профинансирована не полностью из собственных средств, но и с помощью заёмных; цель может быть отодвинута на более поздний срок, сокращена в стоимости либо просто удалена. После этого вновь производится пересчёт финансового плана.
    • Когда личный финансовый план после осуществления действий, указанных в пунктах 1- 4, показал достижимость финансовых целей, необходимо ввести страховую защиту и заново все пересчитать уже с учётом неё. Если после введения защиты цели вновь окажутся недостижимыми, необходимо будет повторить все действия пунктов 1-4 вновь, пока цели вновь не станут достижимыми.

    3. Мониторинг выполнения личного финансового плана.

    Когда финансовые цели в результате описанных выше действий стали достижимыми, это означает, что была подобрана оптимальная на текущий момент комбинация доходов, расходов, активов, пассивов, инвестиционных, кредитных, страховых и иных финансовых инструментов для достижения выбранных финансовых целей. Следует отметить, что данная комбинация верна только на момент расчёта и с учётом сделанных допущений о темпе роста доходов, расходов, доходности инвестиций и иных показателей. Следующим действием человека должен стать мониторинг выполнения сформированного плана. Для этого нужно периодически сопоставлять план с фактическими данными, например, фактическим ростом расходов, доходов и так далее, выявлять отклонения, анализировать их причины и вновь пересчитывать финансовый план, уже исходя из новых данных. Иными словами, необходимо будет снова вернуться к первому этапу — «Анализ текущей ситуации, составление личного финансового плана на базе первичной информации» — и повторить весь процесс заново. Возможно, ситуация поменялась — тогда необходимо будет вновь поменять финансовый план, чтобы цели снова стали достижимы, несмотря на изменившиеся внешние или внутренние условия. Итогом этого этапа станет пересчитанный финансовый план и конкретные корректировки, которые необходимо реализовать, чтобы снова сделать цели достижимыми.

    Как видно, личное финансовое планирование — это цикличный процесс, который не заканчивается составлением какой-то последней и окончательной версии финансового плана, но предполагает периодический пересмотр и корректировку.

    Источник

    Читайте также:  Я являюсь призывником Могу ли я обжаловать заключение военно врачебной комиссии а также результат освидетельствования